AEFES/ANADOLU EFES BIRACILIK VE MALT SANAYII A.S.

ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 5, 22 159.877.208 155.060.052 Satışların Maliyeti 22 -100.877.033 -101.504.427 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 59.000.175 53.555.625 BRÜT KAR (ZARAR) 59.000.175 53.555.625 Genel Yönetim Giderleri 23 -11.380.400 -10.555.189 Pazarlama Giderleri 23 -28.145.680 -26.284.248 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 25 5.577.864 8.241.209 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 25 -5.487.342 -7.777.821 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 5 19.564.617 17.179.576 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 26 924.160 632.178 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 26 -453.324 -1.087.068 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 4 -143.828 445.500 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 5 19.891.625 17.170.186 Finansman Gelirleri 27 11.556.737 8.936.398 Finansman Giderleri 27 -16.750.506 -13.861.904 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 26.754.925 17.577.343 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 5 41.452.781 29.822.023 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -7.910.992 -6.818.445 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 28 -4.981.524 -4.277.225 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 28 -2.929.468 -2.541.220 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 33.541.789 23.003.578 DÖNEM KARI (ZARARI) 33.541.789 23.003.578 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 4 11.412.850 7.619.389 Ana Ortaklık Payları 22.128.939 15.384.189 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Tam TL 29 37,37330000 25,98220000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 22.332.110 14.550.131 Dönem Karı (Zararı) 33.541.789 23.003.578 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 33.541.789 23.003.578 Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 0 0 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -2.399.575 2.981.499 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 5, 14, 15, 16, 24 7.571.390 8.611.719 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 33 185.895 1.002.293 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 886.473 1.330.107 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 33 736.520 599.736 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 19c 149.953 730.371 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 33 4.612.884 4.324.347 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 4.612.884 4.324.347 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 782.905 -587.060 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 33 -435.653 2.068.405 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 33 -435.653 2.068.405 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 4 143.828 -445.500 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 28 7.910.992 6.818.445 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 26 -10.151 -375.666 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler -24.048.138 -19.765.591 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -2.948.173 -6.864.957 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.710.089 977.186 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -658.748 1.711.486 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 708.713 -7.130.952 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -566.951 -3.707.791 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -721.098 1.285.114 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 28.194.041 19.120.120 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 19 -727.566 -198.082 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler 19 -211.421 -48.611 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -4.922.944 -4.323.296 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -10.898.199 -9.722.625 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları 33 139.013 -400.910 İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları 4 0 -1.648 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 378.616 785.453 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 378.616 785.453 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 15, 16 -10.601.143 -9.107.229 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -10.601.143 -9.107.229 Verilen Nakit Avans ve Borçlar -814.685 -998.291 İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar -814.685 -998.291 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -4.872.772 10.207.352 Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Çıkışları 33 -2.860.040 -129.961 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 8a 28.288.401 46.266.039 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 8a -28.546.970 -30.994.864 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 8b -487.487 -343.227 Türev Araçlardan Nakit Girişleri 662.622 323.005 Türev Araçlardan Nakit Çıkışları -32.804 -202.377 Ödenen Temettüler -2.244.344 -2.973.713 Ödenen Faiz 8a -5.100.046 -3.959.124 Alınan Faiz 2.110.103 1.005.690 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 33 3.337.793 1.215.884 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 6.561.139 15.034.858 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -4.612.831 -3.542.610 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.948.308 11.492.248 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 39.245.890 27.753.642 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 41.194.198 39.245.890 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 6 41.271.909 39.326.756 Finansal Yatırımlar 7 375.768 1.252.823 Ticari Alacaklar 10 15.380.815 12.989.626 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 30 1.529.428 1.362.117 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 13.851.387 11.627.509 Diğer Alacaklar 11 460.364 1.278.724 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 30 239.457 1.180.650 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 220.907 98.074 Türev Araçlar 9 165.707 36.469 Stoklar 12 24.877.917 23.545.932 Peşin Ödenmiş Giderler 13 4.291.104 4.101.595 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 0 169.747 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 4.291.104 3.931.848 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 28 1.112.133 860.557 Diğer Dönen Varlıklar 20 2.192.417 2.433.755 İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 2.192.417 2.433.755 ARA TOPLAM 90.128.134 85.826.237 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 90.128.134 85.826.237 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 10.881 10.994 Ticari Alacaklar 10 1.299 3.154 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 1.299 3.154 Diğer Alacaklar 11 398.302 217.294 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 30 33.274 41.508 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 365.028 175.786 Türev Araçlar 9 33.437 25.093 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 4 490 441.811 Maddi Duran Varlıklar 15 57.615.105 56.948.154 Kullanım Hakkı Varlıkları 14 2.041.941 1.426.694 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 106.035.031 117.698.883 Şerefiye 16 12.580.245 16.435.415 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 16 93.454.786 101.263.468 Peşin Ödenmiş Giderler 13 2.867.958 1.614.089 Ertelenmiş Vergi Varlığı 28 6.074.969 4.029.598 Diğer Duran Varlıklar 20 18.139 2.569 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 175.097.552 182.418.333 TOPLAM VARLIKLAR 265.225.686 268.244.570 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 11.082.902 12.217.904 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 11.082.902 12.217.904 Banka Kredileri 8a 9.805.327 12.217.401 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 8b 0 503 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 8a 1.277.575 0 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 11.705.513 7.340.808 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 11.705.513 7.340.808 Banka Kredileri 8a 1.449.455 1.285.908 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 8b 640.171 453.991 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 8a 9.615.887 5.600.909 Diğer Finansal Yükümlülükler 8c 1.080.032 115.135 Ticari Borçlar 10 33.059.364 33.008.881 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 30 1.239.263 2.024.444 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 31.820.101 30.984.437 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 18 891.063 943.808 Diğer Borçlar 11 17.075.016 11.747.921 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 30 3.191.240 3.150.295 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 13.883.776 8.597.626 Türev Araçlar 9 279.468 502.665 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 13 775.245 650.732 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 28 591.269 451.539 Kısa Vadeli Karşılıklar 1.787.560 2.155.840 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 19 865.009 985.382 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 19 922.551 1.170.458 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 20 169.966 123.706 ARA TOPLAM 78.497.398 69.258.939 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 78.497.398 69.258.939 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 36.279.757 42.350.057 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 36.279.757 42.350.057 Banka Kredileri 8a 1.972.937 1.738.273 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 8b 1.066.584 1.036.231 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 8a 33.240.236 39.575.553 Diğer Finansal Yükümlülükler 8c 85.404 0 Ticari Borçlar 10 2.131 198 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 2.131 198 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 18 84.504 0 Diğer Borçlar 11 10.795 13.543 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 10.795 13.543 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlardan Yükümlülükler 0 0 Türev Araçlar 9 2.965 898.487 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 13 44.507 90.824 Uzun Vadeli Karşılıklar 19 993.321 1.433.390 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 993.321 1.433.390 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 28 19.346.530 19.464.722 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 20 479 9.192 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 56.850.393 64.260.413 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 135.347.791 133.519.352 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 64.557.722 64.532.601 Ödenmiş Sermaye 21 592.105 592.105 Sermaye Düzeltme Farkları 21 8.052.910 8.052.910 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 21 1.440.655 1.440.655 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -211.552 -231.491 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -211.552 -231.491 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -7.205.786 9.359.672 Yabancı Para Çevrim Farkları 24.023.187 31.791.514 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) -31.228.973 -22.431.842 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 21 3.619.531 3.546.198 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 36.140.920 26.388.363 Net Dönem Karı veya Zararı 22.128.939 15.384.189 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 4 65.320.173 70.192.617 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 129.877.895 134.725.218 TOPLAM KAYNAKLAR 265.225.686 268.244.570 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 592.105 8.052.910 1.859.923 42.300.796 -13.967.115 3.542.371 28.270.962 70.651.952 71.416.034 142.067.986 Transferler 161.833 -161.833 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -231.491 10.509.282 -8.464.727 15.384.189 -3.821.311 -1.437.566 -5.258.877 Dönem Karı (Zararı) 15.384.189 15.384.189 7.619.389 23.003.578 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -231.491 -10.509.282 -8.464.727 -19.205.500 -9.056.955 -28.262.455 Kar Payları 21 -419.268 -158.006 -1.720.766 -2.298.040 -675.810 -2.973.850 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 889.959 889.959 Dönem Sonu Bakiyeler 592.105 8.052.910 1.440.655 -231.491 31.791.514 -22.431.842 3.546.198 26.388.363 15.384.189 64.532.601 70.192.617 134.725.218 Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 592.105 8.052.910 1.440.655 -231.491 31.791.514 -22.431.842 3.546.198 26.388.363 15.384.189 64.532.601 70.192.617 134.725.218 Transferler 15.384.189 -15.384.189 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 19.939 -7.768.327 -8.797.131 22.128.939 5.583.420 -716.562 4.866.858 Dönem Karı (Zararı) 22.128.939 22.128.939 11.412.850 33.541.789 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 19.939 -7.768.327 -8.797.131 -16.545.519 -12.129.412 -28.674.931 Kar Payları 21 73.333 -1.974.720 -1.901.387 -577.240 -2.478.627 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 3 256.320 256.320 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 3 -3.656.912 -3.656.912 -4.967.308 -8.624.220 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 1.132.346 1.132.346 Dönem Sonu Bakiyeler 592.105 8.052.910 1.440.655 -211.552 24.023.187 -31.228.973 3.619.531 36.140.920 22.128.939 64.557.722 65.320.173 129.877.895 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 33.541.789 23.003.578 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -12.122 -388.863 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 19 -5.617 -485.463 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -6.505 96.600 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -6.505 96.600 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -28.662.809 -27.873.592 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları -15.913.244 -16.238.832 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar) -15.759.132 -16.238.832 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarındaki Yeniden Sınıflandırma Düzeltmeleri 26 -154.112 0 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -539.659 -59.890 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) -539.659 -59.890 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Net Yatırım Riskinden Korunma ile İlgili Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 31 -16.369.384 -14.589.331 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Net Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) -16.369.384 -14.589.331 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 4.159.478 3.014.461 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 4.159.478 3.014.461 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -28.674.931 -28.262.455 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 4.866.858 -5.258.877 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -716.562 -1.437.566 Ana Ortaklık Payları 5.583.420 -3.821.311 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1261306 BIST