DIRIT/DIRITEKS DIRILIS TEKSTIL SANAYI VE TICARET A.S.

DİRİTEKS DİRİLİŞ TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 20 115.678 280.800 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 115.678 280.800 BRÜT KAR (ZARAR) 115.678 280.800 Genel Yönetim Giderleri 21 -4.745.306 -483.535 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 22 -11.378.332 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -16.007.960 -202.735 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 76.389 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -16.007.960 -126.346 Finansman Giderleri 24 -437.730 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -16.445.690 -126.346 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 16.832.544 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 18 16.832.544 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 386.854 -126.346 DÖNEM KARI (ZARARI) 386.854 -126.346 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 19 0 920 Ana Ortaklık Payları 19 386.854 -127.266 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -6.755 966.064 Dönem Karı (Zararı) 386.854 -126.346 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -126.346 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -4.900.142 698.164 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler -4.462.681 443.118 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 0 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 0 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -437.461 0 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 255.046 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 255.046 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 1.806.764 394.246 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -4.368.239 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -4.368.239 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 161.948 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 161.948 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler 0 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 1.847.760 2.804.166 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -40.996 1.448.470 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 1.448.470 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 302.316 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler 0 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -350.821 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -350.821 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 396.406 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 396.406 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -2.706.524 966.064 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 2.699.769 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 0 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 0 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 0 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 0 -999.769 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.000.000 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.000.000 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 231 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -6.755 -33.705 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 0 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -6.755 -33.705 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 51.491 51.491 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 44.736 17.786 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 44.736 63.116 Ticari Alacaklar 5,6 8.533.034 8.533.034 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 8.533.034 8.533.034 Diğer Alacaklar 5,7 83.675 83.675 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 5 2.564 2.564 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 81.111 81.111 Stoklar 8 2.558.773 711.013 Peşin Ödenmiş Giderler 9 160.481 25.140 Diğer Dönen Varlıklar 13 3.071 ARA TOPLAM 11.380.699 9.419.049 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 11.380.699 9.419.049 DURAN VARLIKLAR İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar 3 5.501.975 3.196.838 Diğer Alacaklar 7 505 505 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 505 505 Maddi Duran Varlıklar 11 50.003.984 46.271.697 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 12 919.718 714.881 Ertelenmiş Vergi Varlığı 18 4.205.703 5.711.398 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 60.631.885 55.895.319 TOPLAM VARLIKLAR 72.012.584 65.314.368 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 16 10.454.584 10.454.584 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 16 1.657.328 1.657.328 Ticari Borçlar 5,6 2.223.859 3.199.812 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5 1.016.949 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 2.223.859 2.182.863 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15 2.021.526 2.027.026 Diğer Borçlar 5,7 761.565 761.565 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 5 760.123 760.123 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 1.442 1.442 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 9 642.514 582.245 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 13 377.295 1.289.933 ARA TOPLAM 18.138.671 19.972.493 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 18.138.671 19.972.493 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 0 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 18.138.671 19.972.493 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 53.862.788 45.326.193 Ödenmiş Sermaye 17 10.650.000 10.650.000 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 45.219.808 37.914.998 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 41.557.428 36.164.913 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 17 41.557.428 36.164.913 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar 17 3.662.380 1.750.085 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 17 2.049.608 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 17 495.307 495.307 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 17 -4.938.789 -14.434.202 Net Dönem Karı veya Zararı 17 386.854 10.700.090 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 17 11.125 15.682 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 53.873.913 45.341.875 TOPLAM KAYNAKLAR 72.012.584 65.314.368 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 10.650.000 18.907 37.014.075 -46.764 0 534.645 1.249 -32.416.100 2.504.380 18.260.392 4.363 18.264.755 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 0 Diğer Düzeltmeler 0 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 10.650.000 0 0 0 0 0 0 18.907 0 0 0 0 37.014.075 0 0 -46.764 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 534.645 0 1.249 0 -32.416.100 2.504.380 0 18.260.392 4.363 18.264.755 Transferler 2.504.380 -2.504.380 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 Dönem Karı (Zararı) -127.266 -127.266 -127.266 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 Sermaye Arttırımı 0 0 Sermaye Azaltımı 0 0 Sermaye Avansı 0 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi