GSRAY/GALATASARAY SPORTIF SINAI VE TICARI YATIRIMLAR A.S.

GALATASARAY SPORTİF SINAİ VE TİCARİ YATIRIMLAR A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.06.2022 - 28.02.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 540.000.000 3.827.679 437.030.587 -2.391.852 21.246.627 -1.319.978.101 -434.548.432 -754.813.492 -113.006 -754.926.498 Transferler -434.548.432 434.548.432 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -1.941.790 -173.716.893 -175.658.683 -53.905 -175.712.588 Dönem Karı (Zararı) -173.716.893 -173.716.893 -53.905 -173.770.798 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.941.790 -1.941.790 0 -1.941.790 Dönem Sonu Bakiyeler 540.000.000 3.827.679 437.030.587 -4.333.642 21.246.627 -1.754.526.533 -173.716.893 -930.472.175 -166.911 -930.639.086 Cari Dönem 01.06.2023 - 29.02.2024 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 540.000.000 3.827.679 437.030.587 -12.819.150 21.246.627 -2.132.012.212 -952.305.887 -2.095.032.356 -261.355 -2.095.293.711 Transferler 1.367.475 -953.673.362 952.305.887 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -5.778.655 607.985.264 607.985.264 -93.117 607.892.147 Dönem Karı (Zararı) 607.985.264 602.206.609 -93.117 602.113.492 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -5.778.655 -5.778.655 -5.778.655 Sermaye Arttırımı 540.000.000 8.778.332 548.778.332 548.778.332 Dönem Sonu Bakiyeler 1.080.000.000 3.827.679 445.808.919 -18.597.805 22.614.102 -3.085.685.574 607.985.264 -944.047.415 -354.472 -944.401.887 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.06.2023 - 29.02.2024 Önceki Dönem 01.06.2022 - 28.02.2023 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.998.268.472 375.920.885 Dönem Karı (Zararı) 607.892.147 -524.971.229 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -764.727.696 -30.339.093 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 438.342.760 171.704.123 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -2.665.360 -3.018.396 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -977.878 -1.135.800 Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -3.100.000 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -1.687.482 1.217.404 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 37.065.408 19.775.263 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 21.322.313 5.592.674 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 15.743.095 14.182.589 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -42.398.349 -54.401.972 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -674.585.596 -228.293.751 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 632.187.247 173.891.779 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 37.883.251 3.871.179 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -1.232.955.406 -168.269.290 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -1.232.955.406 -168.269.290 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 814.822.486 754.606.139 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -663.923.502 -90.342.378 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -288.680.960 -35.452.870 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -136.603.946 3.904.115 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 754.148.700 248.472.561 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) -130.548.432 360.891.867 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler 564.567.239 217.462.066 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 702.221.486 24.744.612 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 13.641.901 24.926.166 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -30.067.578 -20.937.240 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 43.709.479 45.863.406 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 657.986.937 199.295.817 Alınan Faiz 15.456.698 6.539.057 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -389.162 -1.141.842 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 4.919.641 0 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 1.320.294.358 171.227.853 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -272.778.925 -193.144.260 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -272.222.985 -193.144.260 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -62.643.568 -5.316.434 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -209.579.417 -187.827.826 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -555.940 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.552.925.672 883.404.256 Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri 548.778.332 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.085.000.000 Kredilerden Nakit Girişleri 1.085.000.000 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.105.794.161 -1.848.560 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.105.794.161 -1.848.560 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -29.575.604 -11.939.687 Ödenen Faiz -956.530.147 -181.459.567 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -9.804.092 -6.347.930 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 172.563.875 1.066.180.881 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 172.563.875 1.066.180.881 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 137.102.161 55.550.453 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 309.666.036 1.121.731.334 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 29.02.2024 Önceki Dönem 31.05.2023 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 309.666.036 137.102.161 Finansal Yatırımlar 9.687.019 1.856.687 Ticari Alacaklar 1.039.050.415 374.854.562 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 1.039.050.415 374.854.562 Diğer Alacaklar 1.296.933.247 1.231.566.346 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 1.286.922.718 1.225.289.401 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10.010.529 6.276.945 Stoklar 414.889.465 124.521.023 Peşin Ödenmiş Giderler 252.917.978 83.915.181 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 0 4.919.641 Diğer Dönen Varlıklar 50.895.191 21.422.368 ARA TOPLAM 3.374.039.351 1.980.157.969 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 3.374.039.351 1.980.157.969 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 28.246.283 18.434.816 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 28.246.283 18.434.816 Diğer Alacaklar 2.746.841.496 2.174.366.260 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 2.745.579.540 2.173.204.701 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 1.261.956 1.161.559 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 34.155.000 42.705.000 Maddi Duran Varlıklar 79.235.649 25.898.584 Kullanım Hakkı Varlıkları 15.445.516 13.012.398 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.701.839.460 952.238.727 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.701.839.460 952.238.727 Peşin Ödenmiş Giderler 188.547.322 220.946.173 Ertelenmiş Vergi Varlığı 7.705.560 5.407.008 Diğer Duran Varlıklar 5.556.692 4.961.937 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 4.807.572.978 3.457.970.903 TOPLAM VARLIKLAR 8.181.612.329 5.438.128.872 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 133.171.732 1.126.221.320 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 697.006.784 312.981.085 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 686.442.377 306.187.834 Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 686.442.377 306.187.834 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 10.564.407 6.793.251 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 10.564.407 6.793.251 Ticari Borçlar 2.211.365.989 916.187.049 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 2.211.365.989 916.187.049 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 449.358.234 955.961.021 Diğer Borçlar 866.945.394 164.723.908 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 858.402.831 158.860.178 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8.542.563 5.863.730 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 567.140.540 658.161.021 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 777.826 5.692.839 Kısa Vadeli Karşılıklar 44.123.241 73.206.751 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 27.997.359 9.467.958 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 16.125.882 63.738.793 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 380.388.479 282.481.120 ARA TOPLAM 5.350.278.219 4.495.616.114 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 5.350.278.219 4.495.616.114 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.540.517.574 2.394.349.643 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.540.517.574 2.394.349.643 Banka Kredileri 1.525.680.965 2.381.923.487 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 14.836.609 12.426.156 Ticari Borçlar 949.051.260 406.272.269 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 949.051.260 406.272.269 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 529.736.002 90.325.641 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 677.774.834 22.187.114 Uzun Vadeli Karşılıklar 16.627.392 8.444.987 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 16.627.392 8.444.987 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 0 0 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 0 0 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 62.028.935 116.226.815 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.775.735.997 3.037.806.469 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 9.126.014.216 7.533.422.583 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar -944.047.415 -2.095.032.356 Ödenmiş Sermaye 1.080.000.000 540.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 3.827.679 3.827.679 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 445.808.919 437.030.587 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -18.597.805 -12.819.150 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -18.597.805 -12.819.150 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -18.597.805 -12.819.150 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 0 0 Yabancı Para Çevrim Farkları 0 0 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 0 0 Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 0 0 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 22.614.102 21.246.627 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -3.085.685.574 -2.132.012.212 Net Dönem Karı veya Zararı 607.985.264 -952.305.887 Kontrol Gücü Olmayan Paylar -354.472 -261.355 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR -944.401.887 -2.095.293.711 TOPLAM KAYNAKLAR 8.181.612.329 5.438.128.872 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.06.2023 - 29.02.2024 Önceki Dönem 01.06.2022 - 28.02.2023 Cari Dönem 3 Aylık 01.12.2023 - 29.02.2024 Önceki Dönem 3 Aylık 01.12.2022 - 28.02.2023 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 11 4.576.910.493 994.632.169 1.488.966.688 402.247.417 Satışların Maliyeti 11 -3.804.735.662 -1.444.143.500 -1.497.860.096 -600.766.612 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 772.174.831 -449.511.331 -8.893.408 -198.519.195 BRÜT KAR (ZARAR) 772.174.831 -449.511.331 -8.893.408 -198.519.195 Genel Yönetim Giderleri -109.601.978 -42.496.809 -49.213.368 -18.696.341 Pazarlama Giderleri -219.334.085 -86.067.868 -91.355.650 -33.295.779 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 99.545.382 20.932.156 64.672.893 9.533.455 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -768.738.614 -97.698.806 -127.977.408 -26.615.819 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -225.954.464 -654.842.658 -212.766.941 -267.593.679 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 1.233.511.346 171.413.742 1.014.119.268 3.201.011 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -189.435.312 -21.159.510 -189.429.038 0 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 818.121.570 -504.588.426 611.923.289 -264.392.668 Finansman Gelirleri 674.586.116 228.293.353 309.354.673 66.648.011 Finansman Giderleri -846.932.288 -244.804.977 -322.727.188 -72.825.514 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 645.775.398 -521.100.050 598.550.774 -270.570.171 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -37.883.251 -3.871.179 -24.845.345 -24.703 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -40.181.803 -5.318.564 -24.372.171 -71.791 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 2.298.552 1.447.385 -473.174 47.088 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 607.892.147 -524.971.229 573.705.429 -270.594.874 DÖNEM KARI (ZARARI) 607.892.147 -524.971.229 573.705.429 -270.594.874 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -93.117 -65.129 -2.998 -1.617 Ana Ortaklık Payları 607.985.264 -524.906.100 573.708.427 -270.593.257 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -5.778.655 -3.929.861 -5.969.602 -2.414.043 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -5.778.655 -3.929.861 -5.969.602 -2.414.043 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -5.778.655 -3.929.861 -5.969.602 -2.414.043 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 602.113.492 -528.901.090 567.735.827 -273.008.917 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -93.117 -65.129 -2.998 -1.617 Ana Ortaklık Payları 602.206.609 -528.835.961 567.738.825 -273.007.300 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1271618 BIST